年底税务局让补了租金的无票收入，是全年的的收入，但是往期11个月都没有将对应的收入做进来，现在问题来了，我是改往期的账呢，还是将账就在这个月全部补进来？

1037800556 追问

2022-04-12 08:56

如果全部做到这个月，导致收入偏大，需要缴纳增值税、附加税等、还是说可以说明情况这是全年的收入？

郭老师 解答

2022-04-12 09:00

不是做到当月的收入，但是影响不是当年的。如果是以前年度的，用利润分配未分配利润来做，借银行存款贷利润分配未分配利润应交税费应交增值税销项影响的是之前年度的利润。

1037800556 追问

2022-04-12 09:04

我是去年12月份的账，已经过去3个月了，收入已经补在12月份了。超过了40万小规模，我申报季度增值税的时候，是不是要交增值税，或者说给税务局说明情况不用交增值税

郭老师 解答

2022-04-12 09:07

去年一个季度45万可以免增值税，你看下你一个季度45万吗？如果超过了45万需要正常交税的。

郭老师 解答

2022-04-12 09:07

不需要和税务局不用说的，该交的就得交，不超过的不需要缴纳。

1037800556 追问

2022-04-12 09:16

但是我做全部做在12月份，这个月就超过了

郭老师 解答

2022-04-12 09:19

你好
他属于哪几个月的收入？

1037800556 追问

2022-04-12 09:23

1-12月份的收入

郭老师 解答

2022-04-12 09:26

你好，你这个是不动产的吗？如果是不动产的，你在收到当月就应该交增值税的。

郭老师 解答

2022-04-12 09:26

即使你按月分摊，也得一次交增值税。

1037800556 追问

2022-04-12 09:28

我是小规模，季度申报的，季度没超过45万，我是无票收入，未开专票，也要交的吗

郭老师 解答

2022-04-12 09:32

你好，对的是的，只要超过了45万，需要正常交税的。

1037800556 追问

2022-04-12 09:34

那我这个收入，是改往期的帐好，还是将一年的收入全部做到12月份呢

郭老师 解答

2022-04-12 09:37

你好，那你得看一下增值税有没有影响
没有的话，你可以直接做到12月份。