老师，小规模季报，有普票免增值税，也有3个点的专票销售额 ，如何填报增值税申报表？

Alice 追问

2022-04-11 20:25

专票27万多

Alice 追问

2022-04-11 20:25

普票19万多

Alice 追问

2022-04-11 20:30

老师，季度累计销售不含税44多

郭老师 解答

2022-04-11 20:32

普通发票的，在第十栏里面填写
专票的，在第一栏和第二栏里面填写的。

Alice 追问

2022-04-11 20:37

老师，不超过45万，免增值税，45万是含税吗？

郭老师 解答

2022-04-11 20:41

你好45万是不含税的金额。

Alice 追问

2022-04-12 10:32

老师，为什么普票16万多，专票27万多合计44万多，不是45万免税吗，为什么16万多的填不了免税销售额

郭老师 解答

2022-04-12 10:36

16万的在第十栏里面填写。

郭老师 解答

2022-04-12 10:36

截图你的主表看一下的。

Alice 追问

2022-04-12 10:40

16万是1%的税率

Alice 追问

2022-04-12 10:41

专票是3%，16的是不是不应填在第三栏

郭老师 解答

2022-04-12 10:50

好，普通发票的你填写错了，应该在第四栏里面填写，不要在第一三栏里面填写。

Alice 追问

2022-04-12 12:46

我填好了，老师那个小规模专票没有什么优惠政策吧，该交多少税就交多少税是吧？

郭老师 解答

2022-04-12 12:47

对的是的，开多少交多少。