之前确认了无票收入的，应收账款，后面变成坏账了，这个税是否可退

小丁 追问

2022-04-11 08:47

客户未交，做了应收暂估款，只确认收入，没确认税额，这个应收款到时候边坏账，没交的税额，是否可以不交

邹老师 解答

2022-04-11 08:48

你好，确认了无票收入，就需要确认相应的应交税款啊

小丁 追问

2022-04-11 08:52

我们是物业公司，4月初发给客户3月份的水电费单子，比方说A客户，水费含税加106，电费含税价106

若是4月底，这笔钱没收到，然后也没开票（我们默认收到钱才开票），那到月底我要怎么做账？

邹老师 解答

2022-04-11 08:53

你好，月底的时候做无票收入处理啊 

小丁 追问

2022-04-11 08:55

你的意思是，不管有没有收到，反正已经确认收入了，就要交税。是吧


能不能，现在做

借：其他业务收入  100

贷：应收暂估款     100

等开票了，把暂估款冲掉，再确认税额

借：应收暂估款  100

   贷：应收账款  100

借：应交税费-销项  6

     贷：应收账款  6

这样可以么？因为可能几个月水电费一起交，让一起开票，到时候税额不一样？

邹老师 解答

2022-04-11 08:55

你好，不可以这样。
不管有没有收到，反正已经确认收入了，就要交税

小丁 追问

2022-04-11 08:59

只能现在做无票收入，先交税，在无票收入那边填正数

之后开票了，再反冲是吧？再无票收入那边填负数

邹老师 解答

2022-04-11 09:00

你好，是的，是这样的

小丁 追问

2022-04-11 11:04

能不能先把票开了，到时候来换开

邹老师 解答

2022-04-11 11:10

你好，开具发票的时候，已经实现了收入？ 

小丁 追问

2022-04-11 11:13

我们现在是有一个客户，已经交了未来一年的物业费，本来应该给她开票的，然后按月给她确认收入，但是她要求四个月后给她开票。

现在在想是先按个人给她开张普票，之后来换开，还是先做无票收入

邹老师 解答

2022-04-11 11:19

你好，可以先给个人把发票按月开具出来