请问邹老师是这样登分录吗？一共有四个问题。请帮忙解答二、应交税费500，当月已认证通过进项是700，上期留抵税额是420 借：银行存款3441.18 ，贷记主营业务收入2941.18 ，应交税费500。 借：库存商品4117.82应交税费-增值税-一般纳税人700贷记银行存款4817.85（已认证抵扣） 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 -200(负数) 贷:应交税费-未交增值税-200（负数) 这样留抵税额就有620对吗 借:应交税费-应交增值税-

沉浮 追问

2015-10-26 18:11

三、应交税费是1000，上期留抵扣额是包税金税盘和进货认证通过的发票620，
借：银行存款6882.35，贷：主营业务收入5882.35应交税费增值税-销项税1000
借：应交税费-未交增值税620，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 620

借：应交税金——应交增值税380（转出未交增值税） 当月的
贷：应交税金——未交增值税 380
次月交纳增值税 
借：应交税金——未交增值税 380
贷：银行存款 等科目380

沉浮 追问

2015-10-26 21:30

请问老师是说留底税额包括金税盘和服务费，进项贷物发票都不要做分录是吗

沉浮 追问

2015-10-26 21:55

金税盘可抵扣的是820元，应交税费500，上期已认证通过进项是100，上期就登了认证100元，     借：银行存款3441.18 ，贷记主营业务收入2941.18 ，应交税费500。
借库存商品688.24应交税费-应交增值税-进项税100  贷库存现金788.24（当月认证抵扣了）
摘要：减免本期税费，借应交税费-应交增值税-减免税400 贷管理费用400；还有420挂在账上就行了是吗？继续冲管理费用吗？

沉浮 追问

2015-10-26 22:15

应交税费500，当月无认证发票，但有进商品，是平进平出，上期留抵税额是420(销项大于进项）
借：银行存款3441.18 ，贷记主营业务收入2941.18 ，应交税费500。
借库存商品2941。18，应交税费500，货：银行存款3441。18，（未认证的）
借：应交税金——应交增值税80（转出未交增值税） 当月的
贷：应交税金——未交增值税 80
次月交纳增值税 
借：应交税金——未交增值税 80
贷：银行存款 等科目80

沉浮 追问

2015-10-26 22:18

应交税费500，当月无认证发票，但有进商品2941。18，是平进平出，上期留抵税额是420(销项大于进项）
借：银行存款3441.18 ，贷记主营业务收入2941.18 ，应交税费500。
借库存商品2941。18，应交税费500，货：银行存款3441。18，（未认证的）
借：应交税金——应交增值税80（转出未交增值税） 当月的
贷：应交税金——未交增值税 80
次月交纳增值税 
借：应交税金——未交增值税 80
贷：银行存款 等科目80

沉浮 追问

2015-10-26 22:18

应交税费500，当月无认证发票，但有进商品2941。18，是平进平出，上期留抵税额是420(销项大于进项）
借：银行存款3441.18 ，贷记主营业务收入2941.18 ，应交税费500。
借库存商品2941。18，应交税费500，货：银行存款3441。18，（未认证的）
借：应交税金——应交增值税80（转出未交增值税） 当月的
贷：应交税金——未交增值税 80
次月交纳增值税 
借：应交税金——未交增值税 80
贷：银行存款 等科目80

沉浮 追问

2015-10-26 22:19

就是说没认证就不能做外账，就算有进项的库存商品，也只能等到认证后登吗

沉浮 追问

2015-10-26 22:19

就是说没认证就不能做外账，就算有进项的库存商品，也只能等到认证后登吗

沉浮 追问

2015-10-26 22:23

借库存商品2941。18，应交税费500，货：银行存款3441。18，（未认证的）请问怎么登分录

邹老师 解答

2015-10-26 16:12

你加我QQ，1076199025，我晚上有空给你回复

邹老师 解答

2015-10-26 18:03

我都有点被你绕晕了，简单问题复杂化了
取得金税盘发票  借；管理费用820  贷；银行存款820
假如是一次性抵扣就  借；应交税费-应交增值 820  贷；管理费用 820
假如你填写是分期抵扣的，按抵扣的金额 借；应交税费-应交增值  贷；管理费用
就是这样，跟你收入没有关系

邹老师 解答

2015-10-26 18:16

不需要  做  借：应交税费-未交增值税620，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 620
这一笔会计分录

邹老师 解答

2015-10-26 21:38

当期进项已经计入了进项税额了

邹老师 解答

2015-10-26 22:07

以后减免的时候继续冲减管理费用

邹老师 解答

2015-10-26 22:18

不知道你在说什么，未认证怎么会有应交税费，应纳税额怎么又是80

邹老师 解答

2015-10-26 22:20

没有认证就通过待抵扣进项税额核算，不能抵扣销项税额

邹老师 解答

2015-10-26 22:46

借库存商品2941。18，应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额）500，货：银行存款3441。18
以后认证通过抵扣时  借；应交税费-应交增值税（进项税额）500  贷；应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额）500