年度汇算清缴，业务招待费要调增，主表是根据12月份会计报表填吗，利润总额还是要加上调增的部分

°青春的尾巴し 追问

2017-04-11 16:57

原来是这样，那这样就跟 会计报表里的利润总额的数据就不一定

°青春的尾巴し 追问

2017-04-11 17:00

@王老师：那还要做一笔分录吗？

°青春的尾巴し 追问

2017-04-11 21:32

老师，这样会计报表也不用改是吗

°青春的尾巴し 追问

2017-04-12 09:58

@王老师：老师，按你的说法是，只在调整汇算表那里填数据，帐和会计报表都不用理，主表的利润总额和会计报表的利润总额是不一样的，也不用理是吗

°青春的尾巴し 追问

2017-04-12 10:09

@王老师：谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2017-04-11 14:52

您好，是的。

王雁鸣老师 解答

2017-04-11 16:55

您好，利润总额要加上调增的部分。如果招待费是10000元，收入是50000元，那么调增的招待费是10000-50000*0.5%=9750。汇算时先填写附表，主表数据自动就带过去了。

王雁鸣老师 解答

2017-04-11 16:58

您好，是的。

王雁鸣老师 解答

2017-04-11 17:01

您好，不需要做分录的，只调整汇算表即可。

王雁鸣老师 解答

2017-04-11 21:34

您好，是的，会计报表了不用改的。

王雁鸣老师 解答

2017-04-12 10:08

您好，是的，只在调整汇算表那里填数据，帐和会计报表都不用理，主表的利润总额和会计报表的利润总额是不一样的，也不用理，是的。

王雁鸣老师 解答

2017-04-12 10:10

您好，不客气。