惠商场为增值税一般纳税人,从事百货批发和零售业务,2019年8月发生如下业务:(1)8月1日,把购进的价值50000元的库存商品发放给职工作为职工福利。(2)8月9日,购进一批货物,已取得增值税专用发票,注明货款100000元,增值税为17000元,向一般纳税人销售货物,不含税价款900000元,已开具增值税专用发票。(3)8月15日,购进一批货物,已取得增值税专用发票,注明货款120000元,增值税为20400元,向小规模纳税人销售货物,收到现金23400元,柜台零售货物收到现金5850元。(4)8月29日,柜台零售货物收到现金93600元,卖出1台空调给消费者个人,含税价格为2925元,并上门为顾客按装,收取安装费117元。已知上述购销货物的增值税税率为17%,购进货物取得的相关凭证均已经税务机关认证为合法、有效的凭证。请你为该商场计算8月应缴纳的增值税税额。
学堂用户_ph599698
于2022-04-07 22:22 发布 917次浏览
- 送心意
何何老师
职称: 注册会计师,中级会计师,初级会计师,审计师,税务师
相关问题讨论

您好,小规模纳税人给一般纳税人开具的增值税专用发票,一般纳税人可以抵扣。
一般纳税人开给小规模的增值税专用发票,小规模不可以抵扣。
2020-07-06 20:25:06

如果你是小规模纳税人,给一般纳税人开具增值税专用发票的税率通常是3%。但是,具体的税率可能会因为你的业务类型和地区的税法规定有所不同,所以最好还是咨询一下你的会计或者税务顾问,以确保你的操作是正确的。
2023-07-20 18:57:45

你好!可以开,但是对方收到也不可以抵扣进项
2016-06-21 21:23:52

您好,是的啊。按照自己可以开的征收率或者是税率来开票
2019-11-21 16:53:16

可以的,但小规模纳税人不能抵扣,你可以开具普通发票给他
2014-09-22 13:13:16
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