小规模纳税人需要每个月都季度附加税吗

胖妞 追问

2022-04-07 16:20

我现在做的1－3月份的账，3月自开了专票，所以有增值税跟附加税

胖妞 追问

2022-04-07 16:23

我是按增值税金额算出的附加税金额计提，还是按实际需要缴纳的附加税金额计提?因为我这里教育费附加是减免的

meizi老师 解答

2022-04-07 16:27

你好；   按照实际缴纳的 增值税来计提附加税  

胖妞 追问

2022-04-07 16:51

但是我的教育费附加和地方教育费附加是免征。如果按实际缴纳的增值税来计提，那到我缴纳附加税的时候实际只缴纳城市维护建设税，计提的教育费附加要怎么处理？

meizi老师 解答

2022-04-07 17:01

 你好 ；        缴纳的      增值税来计提； 满足优惠政策的 附加税转营业外收入去   

胖妞 追问

2022-04-07 17:21

不转营业外收入，可以直接红冲不需要缴纳的附加税吗

meizi老师 解答

2022-04-07 17:32

 你好 ；     我这边你税务局要求是    转营业外收入去哈 ；