我想问一下，总公司发放分公司工资缴纳个税，分公司缴纳社保，工资社保公积金怎莫做账

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-07 14:43

分公司的员工，总公司发的工资
社保是分公司交的

朴老师 解答

2022-04-07 14:51

那分公司做其他应付款

总公司做其他应收款

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-07 15:06

总公司的社保挂其他应收吗

朴老师 解答

2022-04-07 15:12

同学你好
是的

总公司挂其他应收款
因为是代缴的

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-07 15:32

还是有点不明白，您有完整的分录的没
我分公司交社保，借：其他应付款（单位+个人）  贷：银行存款
不用计提是吗？总公司那边计提及费用？
总共那边个人和单位部分社保这怎么做分录

朴老师 解答

2022-04-07 15:37

同学你好
分公司员工的社保分公司要计提的
总公司是代缴的
做其他应收款
收回来冲减其他应收款

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-07 15:54

你是说，分公司要给总公司社保的钱是吗
总公司不是代缴社保
是分公司交社保
总公司发工资，工资表上把社保这部分扣了，然后发的工资

朴老师 解答

2022-04-07 16:02

同学你好


因为是独立核算的
社保只要扣了就可以