老师 我们去年有一笔印花忘记计提 不想影响本年利润 就做了如下分录 借：未分配利润 贷：应交税费-印花税 实际缴时 借:应交税费-印花 贷：银行存款 但是这样做利润表勾稽关系就不正确了 我要怎么做

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-07 13:53

但是他这个应交税费-印花  会在利润表上提现出来
这样电子税务局申报报表的时候是报不过去的

郭老师 解答

2022-04-07 13:56

不在今年的利润表里面，因为你没有做税金及附加。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-07 14:52

那正确的分录应该怎么做 才不会影响今年的利润

郭老师 解答

2022-04-07 14:53

你好，借利润分配，未分配利润贷应交税费，借应交税费贷银行存款，这个就不影响。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-07 15:30

这个分录出来是影响本年利润的，我就是这么做的

郭老师 解答

2022-04-07 15:39

不影响的，你这个利润分配未分配利润影响的是你资产负债表的未分配利润。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-07 16:12

那是我这表的勾稽关系有问题吗
我就是按你说的这样做的 按理来说 印花税178.5不应该出现在利润表上呀

郭老师 解答

2022-04-07 16:14

你好，只要做了利润分配，会影响你财务报表勾稽关系的。

郭老师 解答

2022-04-07 16:14

可以忽略这个差异的。

郭老师 解答

2022-04-07 16:14

但是你这个应交税费的印花税不应该在利润表里面。他又没做税金及附加，他怎么取书的？

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-07 16:39

不是说调了未分配 这个就不体现在利润表上吗  
这个提现出来了 虽然最终结果没影响利润

对呀 我就是说纳闷这个 上面截图就他的取数公式
这最终确实没有影响利润 但是他也不应该体现在利润表上呀

郭老师 解答

2022-04-07 16:43

是的，未分配利润不会影响利润的。

郭老师 解答

2022-04-07 16:43

本来就不影响利润的，你为什么要让他影响当年的利润，他又不是当年的损益。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-07 17:17

不是我让影响 是他那带出来的就是那
我也搞不懂了 所以咨询你
理论上上是这样 但是实操出来就带出来了

郭老师 解答

2022-04-07 17:22

问一下你软件售后，让软件售后给你看一下的。