有张专票，8月没认证做账了，后面查看在11月认证了，如果11月也已做账，是不是重复了，怎么调好呢

郭老师

职称：初级会计师

2022-04-07 08:53

你好，对的是的重复做了，需要红冲一个。当时的分录怎么做的？

红梅追问

2022-04-07 09:35

红冲8月的，还是11月的

红梅追问

2022-04-07 09:36

8月做的是借：管理费用和应交税费应交增值税进项，贷银行存款

郭老师解答

2022-04-07 09:41

你好，实际你只填写了一个进项是吗？如果是的话，冲哪一个月的都可以啊，借应付账款或者是银行存款，
贷利润分配未分配利润，
应交税费应交增值税进项。

精选问题

新的增值税法对服务行业，比如物业行业有什么需要问

同学您好，很高兴为您解答，请稍等答
老师4s店客户置换补贴，不退后，转收入还要退税吗？问

你好，与商品销售的补贴做收入要交税，不退税的。答
管理费用和研发费用分开做的，都结转到本年利润，职问

职工薪酬表（A105050）：要加总，把管理费用 %2B 研发费用里的工资、社保、公积金、福利费等都汇总填报。期间费用表（A104000）：管理费用 - 研究费用：只填管理费用科目下的研发费用；研发费用科目下的支出，不填在这里，只填到研发费用加计扣除明细表（A107012）。研发费用：只在A107012里完整填报，不再重复填到期间费用表。答
咨询下，汇缴时，会计折旧计算，考虑残值；税务口径，不考问

同学你好，都可以考虑残值。也都可以不考虑残值，这个税会是同的不一定是5% 答
老师您好，我们租了冷库对方不给我们开发票，我们应问

同学，你好正常写。没有发票，不能税前扣除答

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