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送心意

朴老师

职称： 会计师

2022-04-06 09:58

同学你好
要的

借银行
贷应交税费应交增值税进项转出

优雅的外套 追问

2022-04-06 10:40

第二笔业务呢？

朴老师 解答

2022-04-06 10:45

同学你好
这个附加税抵扣了什么

优雅的外套 追问

2022-04-06 10:48

本月有增值税，附加税我不用交了，原因我退过增量留底。，我的意思分录怎么做，之前退的是增值税，附加税没退我

朴老师 解答

2022-04-06 10:53

同学你好
附加税本来就不退

优雅的外套 追问

2022-04-06 10:57

我知道，但是我本月交增值税费时候，本月附加税也不交。会计分录如何做

优雅的外套 追问

2022-04-06 10:58

3186.81是本月交的，附加税给抵扣了，右下角40多万是我上次退的增量留底，差额直到抵扣完成。会计分录如何做

朴老师 解答

2022-04-06 11:05

同学你好
按照实际业务来做就可以

优雅的外套 追问

2022-04-06 11:36

我没有交附加税，在增值税抵扣了，意思是不做分录了

朴老师 解答

2022-04-06 11:42

嗯
没有交附加税这个就不做

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相关问题讨论
一般纳税人缴纳增值税的会计分录如下： 1. 增值税收入：增值税收入=应税销售额×增值税税率。 2. 增值税支出：增值税支出=应税进项税额×（1-增值税税率）。 3. 应交增值税：应交增值税=增值税收入-增值税支出，为正数时表示应交有形动产税，为负数时表示应计退税。 4. 增值税冲减收入：增值税冲减收入=应交增值税×（1-增值税税率），其补充资料为本期发生的销项税。 5. 应纳增值税：应纳增值税=应交增值税-增值税冲减收入。 上述会计分录中，增值税收入、增值税支出、应交增值税、增值税冲减收入、应纳增值税是增值税的会计主要账目。上述会计分录中，增值税税率按国家税法现行有效的税率来确定，应税销售额和应税进项税额需要根据收入和成本来计量，最终确定企业纳税义务。
2023-03-02 12:15:30
1．月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税 2．月份终了，将当月多交的增值税额自“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——未交增值税 　　贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税） 3．月份终了，将当月预缴的增值税额自“应交税费——预交增值税”科目转入“未交增值税”科目 借：应交税费——未交增值税 　　贷：应交税费——预交增值税 4．当月交纳以前期间未交的增值税额 借：应交税费——未交增值税 　　贷：银行存款
2025-02-24 15:58:58
先计算未交增值税=本月销项-上月留抵-本月进项 如果未交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 交税 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2022-05-22 17:33:54
你好，是缴纳增值税的会计分录吗
2021-11-28 23:03:28
您好，异地预缴增值税： 借：应交税费 - 预交增值税 贷：银行存款 本地申报增值税 计算应纳税额：当期应纳税额 = 销项税额 - 进项税额 - 预缴税额 销项和进项留抵的差额 借：应交税费 - 应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费 - 未交增值税 抵扣预缴增值税 借：应交税费 - 未交增值税 贷：应交税费 - 预交增值税 缴纳增值税 借：应交税费 - 未交增值税 贷：银行存款
2025-05-02 17:35:43
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