老师，弥补以前年度亏损是在汇算清缴时候，之前缴纳的企业所得税，会在汇算清缴退回吗

尾巴 追问

2022-04-05 17:05

3月开到普票，现在4月人家退回来叫重开，我已经申报税也交了，这个账务怎么处理

陈诗晗老师 解答

2022-04-05 17:34

你4月开一个负数，再开一个正数，总金额不变的

尾巴 追问

2022-04-05 17:36

现在4月小规模的税率变了，上个月是1%.现在是免税。重开选多少税率

陈诗晗老师 解答

2022-04-05 17:44

按免税发票开具处理就可以了

尾巴 追问

2022-04-05 18:29

那我上个月交了1%的增值税，这个怎么处理呢

陈诗晗老师 解答

2022-04-05 19:08

这个的话严格意义上讲的，这个是属于预交，如果说你后面有开专票的，你就要交税，这个是可以理解。

陈诗晗老师 解答

2022-04-05 19:08

这个是可以抵减后面你要交的。