前会计把工资计提错了，我就做了冲销这笔分不，在结转利润时，为什么管理费用那里的贷方的红字呢？这个是正确的吗？

00 追问

2022-04-05 16:30

也就是说，在结转利润时，管理费用不可能是红字的负数？
比如，借：管理费用   100元
          贷：银行存款    100元

我现在要冲红这笔分录如下
借：管理费用  -100
贷：银行存款100
请问是这样冲的吗？

王超老师 解答

2022-04-05 16:36

你这个红冲的是这样的

借：管理费用 -100元
贷：银行存款 -100元

00 追问

2022-04-05 16:42

同上问题，我之前也是这样冲的呀，为什么结转时，管理费用会变成红字负数的贷方呢？

王超老师 解答

2022-04-05 16:48

你们是不是跨年/月了，会造成这样的

00 追问

2022-04-05 16:54

没有跨年，是上个月的

王超老师 解答

2022-04-05 16:56

那么这个你当月红冲是会出现负数的

00 追问

2022-04-05 16:59

我是当月冲销上个月的管理费用

王超老师 解答

2022-04-05 17:04

是的，这个是属于跨月的