老师，您给看一下，是一月份做的账，后来发现利润表 本年累积净利润+负债表里的年初余额的得数 正好与负债表里的期末余额相差20000元，这是怎么回事呢，怎样调账呢

悦悦 追问

2022-04-05 09:35

老师，如果是这种情况，应该在3月份怎样调整这部分分录呢？

邹老师 解答

2022-04-05 09:35

你好，只需要把管理费用调整到借方负数就是了 

悦悦 追问

2022-04-05 09:38

老师这样对吗

邹老师 解答

2022-04-05 09:41

你好，是收到返还工会经费的时候，这样做分录
借：银行存款 20000，借：管理费用 —20000

悦悦 追问

2022-04-05 09:48

老师1月份收到时已经做了就是借：银行存款20000   
                                                  贷：管理费用 20000元
      3月份想把分录调过来，怎样做这笔调账呢

邹老师 解答

2022-04-05 09:49

你好，反结账到1月份，把凭证改为
借：银行存款 20000，借：管理费用 —20000

悦悦 追问

2022-04-05 09:50

老师1月份的已经结账封订成册了，没有其他办法了吗

邹老师 解答

2022-04-05 09:52

你好，只能反结账去1月份，按上述分录进行修改才是的 

悦悦 追问

2022-04-05 10:29

老师，要是让专业人员把软件改为能识别到管理费用贷方数也可以呀

邹老师 解答

2022-04-05 10:30

你好，是的，是这样的