我是小规模纳税人，我1月份开了普票税额是5万，专业发票税额是7万，请问一下我那个普通发票现在不用交税，应该怎么处理？怎么写分录？

愤怒的小甜瓜 追问

2022-04-04 16:13

不太明白

郭老师 解答

2022-04-04 16:21

你好
具体的那句话不明白的

愤怒的小甜瓜 追问

2022-04-04 17:00

最后那一句

愤怒的小甜瓜 追问

2022-04-04 17:01

如果我专票要交的税呢？

郭老师 解答

2022-04-04 17:05

季度次月
借应交税费应交增值税，贷银行存款。

愤怒的小甜瓜 追问

2022-04-04 18:14

小规模收到一张劳务发票，请问怎么入帐？

郭老师 解答

2022-04-04 18:17

借管理费用劳务费
或者主营业务成本劳务费
贷银行存款

愤怒的小甜瓜 追问

2022-04-04 18:21

如果收到了发票，还没付钱呢？

愤怒的小甜瓜 追问

2022-04-04 18:24

我是小规模纳税人，嗯，1~3个月份开了7万块钱专票的税额。请问3月份怎么做分录？然后在4月交税怎么做分录？

郭老师 解答

2022-04-04 18:25

借管理费用劳务费
或者主营业务成本劳务费
贷应付帐款


三月份借银行/应收
贷主营业务收入，
应交税费应交增值税
四月份借应交税费应交增值税
贷银行存款

愤怒的小甜瓜 追问

2022-04-04 18:41

是问小规模纳税人，他在第一季度就是3月份的时候，要不要计提增值税？应该怎么具体怎么做分录？

郭老师 解答

2022-04-04 19:10

不需要
借银行
贷主营业务收入
应交税费应交增值税
四月份借应交税费应交增值税
贷银行存款