请问，我单位执行小企业会计准则，现在发现21年计提的管理费用金额错了，应该是33元，做账看成330了，管理费用做多了，现在应该怎么调整处理呢 当时的分录是 借 管理费用，贷 其他应付款 请教了老师说，借 其他应付款，贷 本年利润未分配利润 但是管理费用不需要调整吗，当时做多了

小太阳 追问

2022-04-02 10:25

就做这一笔分录调整就行，管理费用 不用管了是吧

meizi老师 解答

2022-04-02 10:31

 你好；   是的。  就这样做即可。到时考虑 是否影响所得税在处理    

小太阳 追问

2022-04-02 10:38

费用多了，所得税少了

meizi老师 解答

2022-04-02 10:43

你好； 你多做了费用了。 那么冲掉费用； 你利润会增加； 所得税会补缴纳的 

小太阳 追问

2022-04-02 10:47

嗯，把多做的费用调回来，在三月份的账里怎么做那

meizi老师 解答

2022-04-02 10:59

你好；    按我上面做的 借 其他应付款贷利润分配-未分配利润 这样来处理 

小太阳 追问

2022-04-02 11:06

好的，谢谢

小太阳 追问

2022-04-02 11:06

好的，谢谢

meizi老师 解答

2022-04-02 11:15

不客气的。帮到你就好 ；满意请给予评价