请教老师，就是我们增值税了留抵的税额，这个税额是由于，以前年度间，我们完成货物交易了，但是供应商没有给我们开票，我们走的无票收入，后来供应商开给我们票了，然后我们也开出发票了，红冲了之前的无票收入，，但其实我们是没有库存了，这种情况，我们可以申请退税嘛

@ 追问

2022-04-01 15:49

供应商给我们货物了后，我们也给下游货物了，只是供应商没有开发票而已，但是我们自己在申报的时候是无票收入，所以，我们当时是交增值税了，但是下个月，供应商给我们开票了，我们也给下游开票了

李霞老师 解答

2022-04-01 15:52

你好，正常，你应该把你当时确定无票收入的那一个收入给冲掉呀。你是有库存的，你不是没有库存，你只是说多做了一个收入，你应该去修改报表。你的意思是你交了两次税吗？如果你交了两次税的话，你可以去申请退。

@ 追问

2022-04-01 16:11

冲掉了呀，所以才会有留抵扣呢，老师您在想想我说的情况，我们已经完成供应商——我们——客户的交易了，只是开票晚了一个月， 但是呢，我们在货物交易的当月，就写的无票收入，下个月，正常开票后，冲回了，您理解我说的嘛，我们的模式是库存月月清，就是进多少卖多少

李霞老师 解答

2022-04-01 16:15

我已经完全理解你的意思了，我的意思是你是进多少卖多少，但是你要在你的账户上体现出你采购了这个货物，然后又销售了知道吗。

@ 追问

2022-04-01 16:28

体现了的，就是因为供应商给我们开票晚一个月，所以，我们预缴了增值税款，所以我们在下个月的时候，供应商给我们开票，我们给客户开票，因为上个月无票收入已经填写了，所以，我们冲掉了，所以系统有增值税留抵了，等于是我们本来预交的钱，退回来了，

李霞老师 解答

2022-04-01 16:32

你好，正常的时候啊，你是要你是做了无票收入啦，然后呢，你下个月又开发票的话，你应该在那个未开票那里填写一个负数，然后这个已开票的，这里你填写正数，你正常确定收入，然后结转成本就可以啊，你相当于还是报了一次税。

李霞老师 解答

2022-04-01 16:32

你是一般纳税人对吧？

@ 追问

2022-04-01 17:21

是的，是一般纳税人，填写负数了的，之所以叫交税，是供应商在走货的单位给不了我们进项发票，我们没有可抵扣的发票

李霞老师 解答

2022-04-01 17:24

您好，您不是说刚才供应商给你开了发票吗？我的意思你最终要明确一个问题，不管供应商有没有给你开发票，你都要确定一次收入。

@ 追问

2022-04-02 14:39

比方说，在3月份，供应商没有开吧，我们在3月份销货了，所以，我们3月份走的是无票收入，也就是我们在3月份确认了无票收入，（由于供应商没有给我们开发票，所以我们只有销项税额，需要交增值税）      在4月份，我们才收到供应商给开得发票，在4月份我们才给我们下游开发票，我们才冲掉之前得无票收入，

李霞老师 解答

2022-04-02 14:40

那你这样税太乱了，你能不能发货了以后不确定无票收入，什么时候开发票的时候，什么时候确定收入。

@ 追问

2022-04-02 14:54

我们也想开票得时候确认收入，您知道嘛？税局订上了，必须让我们走货了就确认收入，我们就只能在走货得当月确认，

李霞老师 解答

2022-04-02 14:59

那你这样，你你只能产生一个问题，就是你开的无票收入，你要交增值税，等到四月份你再开了发票以后，你要去冲减你的无票收入，然后呢，你要在你那个增值税那个报表上形成留抵进项税额。

@ 追问

2022-04-02 15:38

对，现在得结果就是有这个留抵，我们能申请退款嘛，现在不是有这个政策嘛