送心意

方老师

职称中级会计师、注册税务师

2017-04-07 17:05

老师  我的意思是2016年年报中的 资产负债表的累计折旧 和未分配利润还需要变吗?   去年的账都结了  会计处理只能2017年调整了

方老师 解答

2017-04-07 17:00

通过会计处理进行调整。 
借累计折旧贷以前年度损益调整 
借以前年度损益调整 贷未分配利润 
所得税汇算要把多提的折旧加上增加上年的利润计算交纳企业所得税。

方老师 解答

2017-04-07 17:08

年报中的可以不修改,修改的话需要反结账回去进行修改。 
会计处理在17年调整。 
所得税汇算期间费用明细表按正确的数据进行填写。

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相关问题讨论
您好,没有特殊情况,是一致的
2021-04-12 12:57:52
公式中 还需要包括权益变动数,比如进行利润分配,转增资本以及其他权益变动事项都会影响未分配利润期末数。
2019-01-08 10:00:33
同学,你好 你是遇到什么问题啦?
2024-02-07 18:55:07
你好,没错,正常来说是这么计算的。
2022-02-25 09:56:04
正确的
2017-02-25 13:26:02
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