您好，我想问下，去年12月份有张成本票，我没有及时记到12月份里，能补记在今年1月份吗

天青色等烟雨 追问

2022-03-30 14:31

如果记在成本里，就得用以前年度损益调整了是吗？或者是管理费用

天青色等烟雨 追问

2022-03-30 14:39

如果记在库存商品或者原材料，是不是就直接记在1月份账里，算做1月份的，就不用以前年度损益调整这个科目了

meizi老师 解答

2022-03-30 14:46

 你好1.是的。 走以前年度损益调整  对的 2. 如果是    不涉及损益科目直接补做； 对的  

天青色等烟雨 追问

2022-03-30 14:52

那老师，能说一下，如果做成成本，如何做分录吗

meizi老师 解答

2022-03-30 14:57

 你好；  你说下之前分录 吧。 是否付款这些； 我好判断科目。    

天青色等烟雨 追问

2022-03-30 15:02

之前并没有做这笔成本，本来我想在1月份直接补做，借：主营业务成本  贷：其他应付款

meizi老师 解答

2022-03-30 15:08

 你好； 不能；  借以前年度损益调整贷 其他应付款 ； 借利润分配-未分配利润贷   以前年度损益调整

天青色等烟雨 追问

2022-03-30 15:20

好的，那如果入到库存商品里，就可以直接补记了吗？借：库存商品  贷其他应付款

meizi老师 解答

2022-03-30 15:24

 你好； 是的。 就可以直接做   

天青色等烟雨 追问

2022-03-30 15:29

好的，那做完以前年度损益调整，是不是还得更改一下去年的报表？

meizi老师 解答

2022-03-30 15:37

 你好； 是的。到时年报按你这个数据修改后的来报