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送心意

丁小丁老师

职称： 注册会计师,CMA,税务师,中级会计师

2022-03-29 16:09

您好！我在的，您请讲

….. 追问

2022-03-29 17:00

老师那个高起年报您填写过吗？

….. 追问

2022-03-29 17:01

里面有一项新产品产值和销售收入，这个您按照什么填写的？

丁小丁老师 解答

2022-03-29 17:12

您好！填过的，销售收入就是你们主营加其他业务收入，新产品收入填写你们当年销售的新产品的收入，也就是新的产品名称对应的销售收入

….. 追问

2022-03-29 18:49

嗯嗯，谢谢老师跟我想的一样。老师我还想请教一下这个填列减免税那块怎么填写比较合适？

丁小丁老师 解答

2022-03-29 18:53

您好！减免那里要计算，如果是加计扣除减免，就用你们可以加计扣除的研发费乘以所得税税率

….. 追问

2022-03-29 18:58

老师是不是小微，高新，加计只能选择一样进行减免？

丁小丁老师 解答

2022-03-29 19:08

您好！不是的，小微企业可以同时享受小微企业优惠和加计扣除优惠的

….. 追问

2022-03-29 19:10

老师那是不是没有入库编号所以加计扣除的表没办法勾选？

丁小丁老师 解答

2022-03-29 19:12

您好！不是的，就算不是高新技术企业，研发费也可以加计扣除的

….. 追问

2022-03-29 20:24

我知道我说的入库是企业评价那个

….. 追问

2022-03-29 20:44

老师，如果企业评价还没出来入库编码是不是就没办法选加计扣除那个报表，我看到老师您这上面是两个报表都能选择。我有点蒙，我这边就是勾选不上加计扣除，然后选了高新那张表填列了之后再去选减免税优惠明细表表单选择高新那个上面显示0，那高新这张表单是要自己计算的吗？我填写的数据都填写上了研发费用这些，我不懂这个是要自己计算的吗？那我填写这些数据是干什么呢？还有如果是自己计算，那计算后的结果我又填写在哪里呢？

丁小丁老师 解答

2022-03-29 20:56

您好！高企收入那个表是高企才能填写的，加计扣除那个表是要自己填写数据的，填完后系统会自动计算加计扣除的金额的

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相关问题讨论
这个20%是小微企业的优惠税率。
2022-03-09 17:30:24
你好 与一般企业是一样的，没什么区别（只是多了一个研发费用的台账）
2020-06-09 11:22:10
每年要做审计报告，然后每3年，要做国高报告 然后每年推荐做加计扣除和税审报告
2020-05-15 12:01:41
你好，这个需要在认定申报网里申报的，而且不是财务所能完成的工作，需要其他部门配合，这个不是在这里简单就能讲清楚的，一般都委托中间申报的，财务做好研发明细账和辅助帐。你可以看下学堂马婷老师的课。
2019-06-12 16:47:00
一、申办高新技术企业须同时满足那些条件？ （1）企业申请认定时须注册成立一年以上； （2）企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，获得对其主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权（主要产品（服务）是指高新技术产品（服务）中，拥有在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权，且收入之和在企业同期高新技术产品（服务）收入中超过50%的产品（服务）） （3）对企业主要产品（服务）发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围； （4）企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%（企业科技人员是指直接从事研发和相关技术创新活动，以及专门从事上述活动的管理和提供直接技术服务的，累计实际工作时间在183天以上的人员） 申办北京高新技术企业需满足什么条件？ 二、申请高新企业需要达到的要求 1、近一年高新技术产品（服务）收入占企业同期总收入的比例不低于60%； 2、企业创新能力评价应达到相应要求； 3、企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 申办北京高新技术企业需满足什么条件？ 三、高新技术企业减免税有哪些？ 企业如果取得资格后，能够获得减税、免税、政府无偿资助等好处。 1、免税利器：企业税率降低 10%，税额减少 40%; 2、无偿资助：申请政府无偿资助或扶持资金的必要条件，享受国家福利; 3、品牌助推：提升品牌影响力和企业形象，打造企业综合实力; 4、投标必备：高新是投标时的必要前提，是壁垒竞争对手的合法手段; 5、研发费用加计扣除：享受研发费用加计扣除175%的税额优惠; 6、中关村财库：如果是中关村的高新企业还可以享受上市最高130万的政策补贴、企业贷款贴息40%等优势。 申办北京高新技术企业需满足什么条件？ 四、高新企业的认定范围有哪些？ 根据世界科学技术发展现状，划定高新技术范围如下：(一)微电子科学和电子信息技术(二)空间科学和航空航天技术(三)光电子科学和光机电一体化技术(四)生命科学和生物工程技术(五)材料科学和新材料技术(六)能源科学和新能源、高效节能技术(七)生态科学和环境保护技术(八)地球科学和海洋工程技术(九)基本物质科学和辐射技术(十)医药科学和生物医学工程(十一)其它在传统产业基础上应用的新工艺、新技术。本高新技术范围将根据国内外高新技术的不断发展而进行补充和修订，由国家科委发布。 申办北京高新技术企业需满足什么条件？ 五、高新企业认证对企业财务要求有哪些要求？ 企业的成长性是高新企业认定四大评分指标之一，成长性占20分，也就是20%，企业的成长性主要体现在企业近三年的企业财务数据上（企业净资产增长率、销售收入增长率）。企业现在需要做的是财务规范问题，对企业财务报表之间的勾稽关系，前后年度数据结转是要一致特别是上一年度与本年度资产、负债、所有者权益数据前后数据是否相衔接。 申办北京高新技术企业需满足什么条件？ 六、申请时间与办理周期 第一批4月、第二批7月 办理周期及有效期 1、办理周期：180工作日； 2、有效期：3年； 3、资质失效后可重新认定，无年审。
2018-12-21 09:21:10
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