送心意

小林老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2022-03-29 14:29

您好,汇算清缴按正确金额申报即可

123804689 追问

2022-03-29 14:33

假如是一笔老板垫付款,那3月份需要做一笔分录  借未分配利润 贷其他应付款-老板?这样可以吗?

小林老师 解答

2022-03-29 14:35

您好,是可以的,没问题,但是21年报表要体现损益

123804689 追问

2022-03-29 14:37

您意思是填写2021年年度报表(截止到5月31日)体现这比损益吗?那年度报表,会不会跟之前四个季度报表损益总额不一样,这样也可以?

小林老师 解答

2022-03-29 14:39

您好,账务处理22年用以前年度损益调整,但是21年报表要模拟调整

小林老师 解答

2022-03-29 14:39

您好,是没有问题的

123804689 追问

2022-03-29 14:40

年度报表跟年度所得税报表损益金额都不一致了,这样肯定不行吧?

小林老师 解答

2022-03-29 14:41

您好,为什么不行,这才是汇算清缴意义

123804689 追问

2022-03-29 14:43

在汇算清缴的报表的哪一栏填写调整的这个60万?公司是小规模企业

小林老师 解答

2022-03-29 14:45

您好,这个业务模拟21年调整,若21年记账,这个业务做哪个分录!?

123804689 追问

2022-03-29 14:46

放2021年应该放营业外支出,公司是小企业会计准则

小林老师 解答

2022-03-29 14:47

您好,那您计入营业外支出

上传图片  
相关问题讨论
在右边菜单,财务报表
2022-03-17 11:31:07
企业所得税汇算清缴关联企业申报表(以下简称“汇算清缴申报表”)是指在企业汇算清缴的情况下,需要由企业按照规定的格式填报的一种税务表格,是企业所得税汇算清缴的必要程序之一。 汇算清缴申报表由总机构和子机构共同填报。总机构填报的内容包括:1、 申报表填报期;2、总机构名称和纳税人识别号;3、本期收入总额;4、本期支出总额;5、本期所得税汇算清缴金额;6、子机构名称和纳税人识别号;7、子机构本期收入总额;8、子机构本期支出总额;9、子机构本期所得税汇算清缴金额;10、本期汇总缴纳金额;11、本期汇总文件编号;12、本期汇总缴纳税务机关;13、本期汇总缴纳日期;14、填报人;15、填报日期。 子机构填报的内容包括:1、子机构名称和纳税人识别号;2、子机构本期收入总额;3、子机构本期支出总额;4、子机构本期所得税汇算清缴金额;5、填报人;6、填报日期。 汇算清缴申报表的填报必须在汇算清缴期内完成,并在本期汇总文件编号内提交给汇总税务机关,以便税务机关及时审核,检查企业的税务状况。
2023-02-25 11:26:54
企业所得税的话是在5月31号之前。个人所得税经营所得是一到三月,综合所得是三到六月。
2022-03-06 23:18:55
因为每季度企业所得税的汇算清缴是只对那一季度的收入、支出、利润所产生的应纳税额进行结算,而年度企业所得税汇算清缴表是汇总每一季度企业所得税汇算清缴表所产生的总应纳税额。
2023-03-15 11:15:12
你好 报所得税的年报 填写之个 A表 
2022-03-03 17:25:45
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...