允许抵扣增值税，和不允许抵扣的企业所得税。这两项说不能抵扣，咋回事？后者我能理解，前者都允许抵扣了

支付宝的支就是我的姓 追问

2022-03-28 16:39

我看精讲，老师也没咋说，我听的洗了糊涂，老师现在的回答我还是不懂

钟存老师 解答

2022-03-28 16:48

比如你有一个发票，专票，金额100，税额13，利润100万元，所得税5%征收率
当期应交增值税是93（没有考虑本发票），可以抵扣这个发票以后，应交增值税是80，可以减少交增值税13
不允许抵扣企业所得税的话，计算应交税费的时候，计税基础是（100000+100），税额是*5%，多交100*5%的所得税

支付宝的支就是我的姓 追问

2022-03-29 03:46

老师说的比如里面的数字，是已知，还是根据其中比如的一个数字得来。老师这个比如我更加糊涂，增值税咋能93和哪个都不贴扑

钟存老师 解答

2022-03-29 07:32

比如就是举一个例子呀，你现在你的实际情况也没有告诉我呀，我所以只能给你举例子呀

支付宝的支就是我的姓 追问

2022-03-29 07:51

老师举例子也好比如也好我懂问题是你列举的例子里面的数字，比如的我不懂。我说的清楚吗

钟存老师 解答

2022-03-29 08:32

不清楚
什么叫比如的不懂
计算的过程都列出来了
就不懂一个词？？

支付宝的支就是我的姓 追问

2022-03-29 11:58

老师说的应交增值税93和80根本没领会咋回事

钟存老师 解答

2022-03-29 12:03

没有扣除13的增值税进项税之前是

93
扣除以后需要交80
需要交的少了