老师好，我原来利润表中的管理费用是760元，由于利润表中的管理费用与明细账金额不一致，现在调成利润表管理费用与明细账管理费用一致759.59，调整过来的利润报表与之前报税的利润报表相差0.41元，这样可以吗

学无止境 追问

2022-03-27 16:29

2021年度利润报表管理费用760元，现在做汇算清缴发现利润表中的管理费用与明细账金额不一致，所以我现在把利润表的管理费用和明细账调成一致，但又和原来2021年度利润报表的管理费用不一致

郭老师 解答

2022-03-27 16:31

你好，填写和你申报给税务局的是一样的，如果不一致的，你看一下具体的是哪里有差异，在纳税调整明细表提高正。

学无止境 追问

2022-03-27 16:34

原来2021年度利润表度管理费用200760，现在调成管理费用200759.59

郭老师 解答

2022-03-27 16:37

不建议调整
上面的三者得是一致的

学无止境 追问

2022-03-27 16:47

老师，我不调整的话管理费用明细账200760.01  2021年度利润表中的管理费用200760 相差0.01

郭老师 解答

2022-03-27 16:48

你第四季度申报的多少

学无止境 追问

2022-03-27 17:00

第四季度申报了管理费用申报了200760元，但是现在管理费用明细账是200760.01元

郭老师 解答

2022-03-27 17:00

你好，第四季度怎么申报的，你现在就得怎么填写，如果有调整的，在纳税调整明细表里面填写。

郭老师 解答

2022-03-27 17:00

如果你不这么填写的话，系统会提示你的。

学无止境 追问

2022-03-27 17:02

老师，那汇算清缴要怎么填写呢。明细账用一笔管理费用其他 -0.03   管理费用印花税0.04  就这2笔差异

学无止境 追问

2022-03-27 17:06

老师，汇算清缴的时候这2笔明细可以不填吗

郭老师 解答

2022-03-27 17:06

这个具体的啥业务
你不是账上没有问题
财务报表有问题吗

学无止境 追问

2022-03-27 17:07

这2笔明细不填就对到了200760，这两笔是因为计提的附加税和印花税和实际交纳的差异，冲销的管理费用

郭老师 解答

2022-03-27 17:08

你好，是不是明细帐上没有问题
如果没有问题的话，在纳税调整明细表里面填写就可以的，你账上不用做处理。
账上没有问题的，你再做分录的话，另一个科目你做不出来。

学无止境 追问

2022-03-27 17:09

我也不知道是什么问题没对上，是不是软件取数的问题？

学无止境 追问

2022-03-27 17:10

老师，纳税调整明细怎么填写这2笔呢？

郭老师 解答

2022-03-27 17:14

红冲管理费用你是不是贷管理费用做的
纳税调整明细表扣除项目
其他
填写税收金额0.01

学无止境 追问

2022-03-27 17:16

我是做了借管理费用负数

郭老师 解答

2022-03-27 17:20

那就应该是正确的
管理费用借方发生额明细帐多少
你在看下利润表的

学无止境 追问

2022-03-27 17:32

老师好，看下图就这两笔分录，导致的差异0.1  利润表200760，明细账200760.01

郭老师 解答

2022-03-27 17:40

管理费用明细帐看下