老师，以前年度少做的应收账款，现在怎么调整账务？

随风飞扬 追问

2022-03-25 17:33

是收入的应收账款少做了，这笔款是要收回来的

随风飞扬 追问

2022-03-25 17:34

我们是一般纳税人，小企业会计准则

邹老师 解答

2022-03-25 17:36

你好，以前年度少做的应收账款，小企业会计准则
借：应收账款 ，贷：利润分配—未分配利润 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）

随风飞扬 追问

2022-03-25 17:37

增值税应该没有少交，只是应收挂少了

邹老师 解答

2022-03-25 17:38

你好，那就这样处理
借：应收账款 ，贷：利润分配—未分配利润

随风飞扬 追问

2022-03-25 17:38

2016年的账，当时公司找的代账公司做的。

邹老师 解答

2022-03-25 17:38

（是针对这个回复有什么疑问吗）

随风飞扬 追问

2022-03-25 17:46

没有呢，我的意思销项税肯定不得少做，不然当时申报表过不到。谢谢老师。对了，我们未分配利润金额现在差不多有一百多了，要怎么处理下呢

邹老师 解答

2022-03-25 17:47

你好，未分配利润金额现在差不多有一百多了，这个是有什么不对吗 

随风飞扬 追问

2022-03-25 17:49

一百多万，不好意思，少打了个字。

邹老师 解答

2022-03-25 17:50

你好，未分配利润金额现在差不多有一百多万了，这个是有什么不对吗 

随风飞扬 追问

2022-03-25 17:59

能计提盈余公积么

邹老师 解答

2022-03-25 18:30

你好，实现了净利润，是需要提取盈余公积的