老师，小规模纳税人开普票20万，专票31万，需要交多少增值税和附税，计算步骤您可以给我写下来吗？

酷炫的高山 追问

2022-03-24 16:27

专票是13%的税率，普票20万和专票31万就是价税合计金额

bamboo老师 解答

2022-03-24 16:29

专票是13%的税率？

小规模纳税人开不出13%税率发票啊

酷炫的高山 追问

2022-03-24 16:34

我不太懂小规模开专票能开多少税率，您看多少税率合适都行，我只是想看看算税的过程

bamboo老师 解答

2022-03-24 16:41

疫情期间都是1%
增值税销项税额(200000+310000)/(1+0.01)*0.01=5049.5   

城建税5049.5*0.07*0.5=176.7325
教育费附加5049.5*0.03*0.5=75.7425
地方教育费附加5049.5*0.02*0.5=50.495

酷炫的高山 追问

2022-03-24 16:52

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2022-03-24 16:53

不客气哈 欢迎有疑问继续提问