老师，结转显示资产负债表不平，但是科目余额表是平的，怎么办呢，如何 办

郭老师 解答

2022-03-22 13:57

损益类的科目结转吗？

聂向普 追问

2022-03-22 13:59

老师，损益类的科目也都结转了

郭老师 解答

2022-03-22 14:00

单位主营是什么的？有制造费用或者是工程施工这些科目吗？

聂向普 追问

2022-03-22 14:05

是小麦加工面粉行业，制造费用也平，就是资产负债表不平

郭老师 解答

2022-03-22 14:09

你好，制造费用有鱼没有余额，你可以把这个科目余额表的余额和你资产负债表的余额核对一下的。

聂向普 追问

2022-03-22 14:11

老师，一般科目余额表的余额应该和资产负债表的余额一致，对吗

郭老师 解答

2022-03-22 14:11

对的是的，是这么做的。

聂向普 追问

2022-03-22 14:25

老师，现在余额表和资产负债都平了，但是余额表期末余额和资产负债表期末余额不一样，正常不？

郭老师 解答

2022-03-22 14:27

你好，不是这个余额的是每一个科目的余额啊。

聂向普 追问

2022-03-22 14:29

就是说余额表期末余额和资产负债表期末余额不一样，也正常，对吧

郭老师 解答

2022-03-22 14:30

你好，是每一个科目的余额应该是一样的，比如银行存款加上库存现金，加上其他货币资金，就等于你资产负债表里面的货币资金的余额。

郭老师 解答

2022-03-22 14:30

不要看总的余额，总的余额不一定是一样的。