老师你好，2021年12月医保是在次年1月交款的，12月份时也没计提，只计提社保（社保是2021年12月计提并交款的。请问下2022年1月交医保款时，分录应该怎么做呢

虹 追问

2022-03-22 11:59

我这样做分录可以吗？ 
计提时 借：利润分配-未分配利润   贷应付职工薪酬-职工医保

李霞老师 解答

2022-03-22 12:00

啊，你好同学可以的，你可以这样做的。

虹 追问

2022-03-22 14:16

这样做，汇算清缴需要做什么吗

李霞老师 解答

2022-03-22 14:43

老同学这就相当于你补提了一个支出，补提了一个费用，然后呢，你你的费用的话，你汇算清缴的时候需要增加的。

虹 追问

2022-03-22 14:50

好的，谢谢老师

李霞老师 解答

2022-03-22 15:13

祝您生活愉快感谢五星