个体工商户，之前有暂估机械租赁的成本，这个月成本到了，请问这个账务怎么处理

微信用户 追问

2022-03-20 15:52

之前是暂估的，这个月成本到了冲暂估，又根据发票重新做了一张凭证，这个月支付这笔款项，分录和摘在怎么写，是由老板自己私户付的

郭老师 解答

2022-03-20 15:53

之前暂估的分录是不是我上面写的
是的话借应付帐款借主营业务成本负数
摘要红冲暂估
确认租赁成本，借主营业务成本贷其他应付款

微信用户 追问

2022-03-20 15:57

明白了，谢谢老师

微信用户 追问

2022-03-20 15:59

老师，单位既没有现金也没有银行存款，这样做账可行？我之前一直用其他应收款收入和支出都是用其他应收款做的可行？还需要用到其他应付款吗

郭老师 解答

2022-03-20 16:00

可以
个人支付的用其他应付款

微信用户 追问

2022-03-20 16:01

讲错了，老师，我之前一直都是用其他应收款的，是不是这笔必须用到其他应付款这个科目，

郭老师 解答

2022-03-20 16:42

其他应收款、其他应付款都可以的，如果你老板先借你单位的钱，你用其他应收款，如果是你们单位先借老板的钱用其他应付款。