老师20年年度亏损40万，21年盈利5万，22年第一季度盈利7万，所得税用交吗？

海阔天空 追问

2022-03-18 14:30

如果要交的话，按多少的税点交啊老师，小规模企业。

海阔天空 追问

2022-03-18 14:32

前面不是有亏损吗？不是可以弥补吗老师？为什么，还要交税？

刘艳红老师 解答

2022-03-18 14:34

20年的40已经弥补21年的了呀，要不然你21年怎么会盈利了，后面盈利的都需要交税，按2.5个点交。

海阔天空 追问

2022-03-18 14:49

老师，这个弥补是怎么弥补啊？比如我20年成立的公司亏了40多万，没有交税，21年汇算清缴调增了8万。21年末盈利5万。是不是21年的去弥补20年的亏损。那不是该没有弥补完的呢？不是还有剩余吗？22年一季度虽然盈利了7万，不是不用交吗？我搞不清楚。

刘艳红老师 解答

2022-03-18 14:56

是你写的这样，可以弥补五年，可以不用交税。

海阔天空 追问

2022-03-18 15:11

老师，我还是特别疑惑，有的人说用交，20年亏损40万，说21年虽然盈利5万，但是22年去做21年汇算清缴的时候，21年去弥补20年，虽然没有弥补完。但是22年是今年的第一季度盈利了就要交税，等到22年结束，年底看是盈利还是亏损，23年汇算清缴时再调整。我也不知道怎么办了

刘艳红老师 解答

2022-03-18 15:12

如果你这个季度盈利了，利润表会自动把去年亏损的抵掉的，这样就不用交税了。我每次申报就是这样的。

海阔天空 追问

2022-03-18 15:21

那就是说不用是吗老师，但是21年的汇算清缴还没做。20年亏40万，21年盈5万，22年第一季盈利7万，确定不用交谁？

刘艳红老师 解答

2022-03-18 15:22

你填利润表时，没带出数据来吗？应该是带出来了，自已抵扣了，就不用交了。

海阔天空 追问

2022-03-18 15:36

好的，知道了老师

刘艳红老师 解答

2022-03-18 15:40

不客气，很高兴帮你解答。