老师，请问我们公司是做广告代理的。平时我们付了款，媒体开票过来，我们是先放劳务成本里归集的。等月末，按收入，再将本月的实际成本，从劳务成本转到主营业务成本。请问这样的话，如果收到媒体冲红的发票，这边做账，应该是冲红劳务成本科目，还是主营业务成本科目呢？

薇薇 追问

2022-03-17 17:26

为什么不是冲劳务成本呢？不是做一张和之前相反的分录？之前收到发票的时候入的是劳务成本

meizi老师 解答

2022-03-17 17:31

 你好； 你劳务成本 已经转到主营业务成本去 ；      如果不嫌麻烦 你 就原路一笔一笔转也可以的   

薇薇 追问

2022-03-17 17:49

有一些未必转的。因为有一些是客户不合作了，未消耗的，应该还在劳务成本里。但是也有一部分是返点的，客户冲红给我们返点。这两种情况是不一样吗？

薇薇 追问

2022-03-17 17:51

还有一个问题是，是冲主营、和冲劳务成本，对当月的利润影响是不是不一样？

meizi老师 解答

2022-03-17 17:54

 你好 1 。 是的 。 你冲了  主营业务成本会影响利润的。     

薇薇 追问

2022-03-17 18:08

那冲劳务成本可以吗

meizi老师 解答

2022-03-17 18:12

可以冲的，比如你收到款可以先冲劳务成本在冲主营业务成本

薇薇 追问

2022-03-17 20:37

这两种做法的区别，除了对利润的影响还有其他影响吗？

meizi老师 解答

2022-03-17 20:39

你当月处理最终冲成本都会影响利润的