老师你好，想问问我这边有一张2020年10月份的外地酒店住宿的进项票没有抵扣，因为是之前会计做的，没有抵扣，想问问这张票我要怎样处理？这个票还能抵扣吗

郭老师 解答

2022-03-16 16:00

如果是的话，可以的勾选就行，借以前年度损益调整
应交税费，应交增值税进项
贷银行存款。

＇初見〃 追问

2022-03-16 16:01

这个是老板出差在外地的住宿费用，酒店开出的进项票

郭老师 解答

2022-03-16 16:01

好，上面给你写了分录的。

＇初見〃 追问

2022-03-16 16:04

隔了那么久勾选会有风险吗？

郭老师 解答

2022-03-16 16:05

你好，增值税勾选没有风险的。

＇初見〃 追问

2022-03-16 16:06

哦，那如果一直就在系统里有什么影响吗

郭老师 解答

2022-03-16 16:07

你好，有影响的，你注销的时候需要做处理。

＇初見〃 追问

2022-03-16 16:08

哦，好的，那这样说我还是勾选比较好是吗

＇初見〃 追问

2022-03-16 16:09

因为是以前会计做的，已经入账了，那我是把她之前的红冲，然后把现在的做进去吗?

郭老师 解答

2022-03-16 16:10

他是价税合计做账的吗？

＇初見〃 追问

2022-03-16 16:13

我刚看了，都没入账，那我就是按你给的会计分录做就可以了哦，差旅费是可以抵扣，业务招待是不能抵扣是吗

郭老师 解答

2022-03-16 16:16

对的是的是这么做的，如果没有做账的话，差旅费的按上面的来做就可以。

＇初見〃 追问

2022-03-16 16:17

好的，谢谢老师。想这些住宿的，只有差旅费的进项可以抵扣，业务招待进项是不能抵扣的是吗

郭老师 解答

2022-03-16 16:19

业务招待费、福利费都抵扣不了的，只有差旅费的可疑。

＇初見〃 追问

2022-03-16 16:20

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-03-16 16:23

不用客气，工作愉快