公司外账有银行存款明星账了，还需要银行存款日记账吗

李霞老师 解答

2022-03-16 15:55

内账，如果说你想自己做一些内账，然后来详细的统计自己公司的收入和支出的话，那可以有一个银行存款日记账的。

拌面 追问

2022-03-16 16:18

好的，谢谢老师。

拌面 追问

2022-03-16 16:19

今年发现去年的会计科目录错了，今年要怎么去改怎么分录呢

李霞老师 解答

2022-03-16 16:21

你好同学，你是哪个科目写错了？你把凭证发过来，我给你调整一下。

拌面 追问

2022-03-16 16:26

去年缴纳印花税科目录入是：借应交税费印花税     贷银行存款  。导致应交税费印花税科目一直有借方余额。

李霞老师 解答

2022-03-16 16:28

你好同学，印花税需要先计提，然后再交，那你做的是第二步，你需要先计提一下。

拌面 追问

2022-03-16 16:31

去年的账，今年做计提分录也可以是吗，老师

李霞老师 解答

2022-03-16 16:33

你做计提的时候，损益类科目要用利润分配，未分配利润去代替，你是小企业会计准则吧？

拌面 追问

2022-03-16 16:35

是的小企业准则

拌面 追问

2022-03-16 16:36

摘要写什么呢老师

李霞老师 解答

2022-03-16 16:40

你摘要就写调整科目。

拌面 追问

2022-03-16 17:04

好的，谢谢老师

李霞老师 解答

2022-03-16 17:05

祝您生活愉快感谢五星