请问单位是村集体经济组织 业务是以土地租赁和房屋租赁为主 上月未开发票 这个月增值税零申报了 你上次回答我说不能连续零申报 那不能连续是多久呢

5fsshz 追问

2022-03-16 10:35

他们之前的做法是一次性把一年或半年的租赁费先转过来 然后我们才开具发票 所以上月是没有收到租赁费的

meizi老师 解答

2022-03-16 10:43

 你好；      那你们一次性开票 是 按月开还是一次性按收款金额来开票的   

5fsshz 追问

2022-03-16 11:09

按收款金额开,老师

meizi老师 解答

2022-03-16 11:14

 你好 ； 按收款金额开。 你们会一次性缴纳增值税的 。 那么你按租期 在分别做收入； 比如借银行存款贷预收账款 ； 应交税费-应交增值税。 按月做收入 ；借预收账款贷主营业务收入    

5fsshz 追问

2022-03-16 11:26

就是说30-45万中间要缴所得税吗因为没有增值税那就应该没有附加税了，就只剩所得税了是吗

meizi老师 解答

2022-03-16 11:33

 你好； 1. 是的  。 2.  是的。 没有增值税就没有附加税的。  有利润涉及所得税的    

5fsshz 追问

2022-03-16 11:51

意思是做收入的话可以按租期做也可以按月做吗

meizi老师 解答

2022-03-16 11:56

 你好； 是的。 按租期按月来做哈  

5fsshz 追问

2022-03-16 16:04

按照图片上我那样做是对的吗

meizi老师 解答

2022-03-16 16:12

是的 。 是这样走分录的