老师我想咨询一下，小规模公司去年八月份成立一直到现在没有做过帐，开业以来第一个季度申报了发票，前几季度的都是零申报，现在要做账了怎么办呢？

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-15 14:48

之前有发生业务，开过发票，已经申报了；现在呢就是想把之前的业务和支出都录入凭证，编制正确的资产负债表和利润表。发生的业务在当月季度已经申报，发生的支出有的没有发票，没有发票的要怎么做账呢？

meizi老师 解答

2022-03-15 14:55

 你好；    那你就去 建账 。 从21年8月开始按月补账。然后在去  调整申报数据 和报表的  

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-15 15:14

没有发票的支出要怎么做账呢老师？没有发票的支出如：办公室的桌子、椅子、冰箱、机器设备和办公室的租金、装修费等等一些

meizi老师 解答

2022-03-15 15:24

你好；  按实际做账； 汇算调整处理 ； 比如 借    管理费用-装修费 ； 固定资产  -设备- 桌子-冰箱等贷银行存款   

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-15 15:29

那老师您你指导我一下固定资产折旧吗？没有发票的支出怎么算税？怎么知道自己要交多少税呢？

meizi老师 解答

2022-03-15 15:35

 你好 ；   借固定资产 贷银行存款。 按月折旧 借管理费用-折旧费贷累计折旧 。 账这样走  ；  然后汇算纳税调整表     扣除类项目    里面对应栏次去调增  

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-15 16:17

怎么汇算纳税调整表呢？

meizi老师 解答

2022-03-15 16:32

 你好；    然后汇算纳税调整表     扣除类项目    里面对应栏次去调增