那要是公益性捐赠限额扣除呢，调增的50万需要填A105000表第三十行哪里？

金 追问

2022-03-15 08:53

三十行就是其他行，填其他行哪一列？

暖暖老师 解答

2022-03-15 08:56

你发一个图片老师看看

金 追问

2022-03-15 15:34

这是图片

暖暖老师 解答

2022-03-15 15:42

放在第17行其他这里

金 追问

2022-03-15 15:48

您讲的不对，有老师说放第三十行其他行调减列

暖暖老师 解答

2022-03-15 15:58

超过部分是纳税调增，怎么可能调减啊 

金 追问

2022-03-15 16:04

那如果是非公益性捐赠，数字不变，A105000表其他行次也是调增吗？

金 追问

2022-03-15 16:04

老师好！问下企业所得税汇算清缴中，捐赠支出表里，如果公益性捐赠支出为100万，允许扣除的限额是60万，需要调整40万，然后公益性捐赠支出视同销售收入的不含增值税的公允价格是120万，那公益性捐赠调整表该如何填列？A105000表又该如何填呢？

金 追问

2022-03-15 16:05

这边这个案例该怎么填表呢？

暖暖老师 解答

2022-03-15 16:10

账载金额是100税收金额是60

暖暖老师 解答

2022-03-15 16:11

这个第二表就是第17行

金 追问

2022-03-15 16:49

不是的，A105000表的视同销售收入和视同销售成本和第三十行其他行都需要填数字

暖暖老师 解答

2022-03-15 16:55

这里我没有实际操作过，不好给你结论

暖暖老师 解答

2022-03-27 10:44