我要郭老师回答，今年1月份发的年终奖，每个人最高5000元，但是没有申报个税，这个月也没有申报，这情况怎么处理？我是新来的，以前会计走了，我正在做1月份的账发现的，如果就这样不申报个税行不行

微信用户 追问

2022-03-15 08:37

每个月加起来总共不到20万

微信用户 追问

2022-03-15 08:39

不补行不行啊

郭老师 解答

2022-03-15 08:41

这个工资薪金是一年的一个人的吗
不补的话，影响你们抵扣所得税。

郭老师 解答

2022-03-15 08:42

在账上做了5000，但是你工资薪金填写的是零，这种情况下，你做汇算清缴的时候，职工薪酬明细表那里比对不通过，税务局会问起来的，为什么你们有工资也底扣了所得税，自然人电子税务局却是零。

微信用户 追问

2022-03-15 08:44

公司每个月发的总共工资是不到20万，全年就是20*12=240万，老师的意思是年终奖不申报个税的话不让抵扣企业所得税是吗？年终奖是1月份发的，申报的话并入工资在综合所得申报吗？

郭老师 解答

2022-03-15 08:46

不管是年终奖还是工资
如果你不申报个税，没法抵扣所得税，
所以必须来申报，
可以合并到综合所得，也可以再单独全年一次奖金收入里面填写。

郭老师 解答

2022-03-15 08:46

哪个交税少，按照哪个来就可以的，都是看个人的收入，不看你一个月企业发下去多少，企业发多少和个人没有关系啊。年累计收入6万以内的，直接在综合所得里面申报就可以了。

微信用户 追问

2022-03-15 08:51

有的人我看已经超过年收入6万了，这样的人就不要在综合所得申报了，单独在全年一次奖金里填写是吗？

郭老师 解答

2022-03-15 08:53

你好，如果在6万到九万六以内的，可以合并到综合所得，也可以单独在全年一次奖金收入里面申报。

微信用户 追问

2022-03-15 08:55

那些收入高的我就试试看看哪个报的少就在哪个模块报是吗？

郭老师 解答

2022-03-15 08:58

你好，这个模块都是自己选择的，如果你判断不出来的话，在全年一次奖金收入里面申报，到时候汇算清缴可以让他个人自己选择合并还是不合并。

微信用户 追问

2022-03-15 14:43

老师，我这个月已经申报完工资个税了，这个奖金到4月份我再申报也可以吧？我现在在做1月份的账，这个年终奖就是在1月份发的，我现在做账到1月份的话怎么做分录啊？

郭老师 解答

2022-03-15 14:44

可以的，借应付职工薪酬、工资贷、应交税费、个税、银行存款。

微信用户 追问

2022-03-15 14:46

这个年终奖还用计提吗？计提到费用成本里？

郭老师 解答

2022-03-15 14:56

对的是的，和工资是一样做的。