资产负债表中的应交税金为正数，每月税金也正常交纳，但金额累积越来越大。 现查证是往年应交税金金额填错，现该怎么调整？

微信用户 追问

2022-03-12 22:44

经查证是往年应缴税金，金额填错了，现在怎么调账

冉老师 解答

2022-03-12 22:46

这个冲回去的，学员，这个

微信用户 追问

2022-03-12 22:47

详细分录应该怎样做

冉老师 解答

2022-03-12 22:49

如果是退货的话
借应付账款
贷原材料

微信用户 追问

2022-03-12 22:50

我问的是应缴税金哦，你这个说的是库存商品吧？

冉老师 解答

2022-03-12 22:52

不好意思，老师回错学员了
这个要找到原因，才能调账的，学员，不知道原因是没法调整的

微信用户 追问

2022-03-12 22:52

负债表里面应缴税金为正数，不是说明还有未缴税额吗？但是每个月的税金已正常缴纳。

微信用户 追问

2022-03-12 22:53

感觉你不专业，乱回答问题。

微信用户 追问

2022-03-12 22:54

负债表里面应缴税金为正数，不是说明还有未缴税额吗？但是每个月的税金已正常缴纳，现在就是说要把负债表里面应交税金调为0，怎样做分录？

冉老师 解答

2022-03-12 23:00

这个要查一下明细，和申报表，查找原因调整比较好

冉老师 解答

2022-03-12 23:01

如果实在找不到原因，应交税费反方向调整到营业外收支里面

微信用户 追问

2022-03-12 23:01

具体分录应该怎样写

冉老师 解答

2022-03-12 23:02

借应交税费
贷营业外收入