每个月底增值税要计提吗？可是我们公司是每个月都会计提附加税，没有计提增值税。还有企业所得税每个季度最后一个月份要计提吧

缘梦 追问

2017-03-29 09:16

然后我看了金蝶软件视频里，有计提增值税的，让我有不懂，请老师详细解说下，谢谢

缘梦 追问

2017-03-29 09:17

我看了外账公司做，是年底会结转增值税，每个月没有

邹老师 解答

2017-03-29 09:13

你好，有应纳税额就需要计提的 
是的

邹老师 解答

2017-03-29 09:16

你好，一般纳税人需要做增值税的结转 
小规模只需要做收入，税金的分离

邹老师 解答

2017-03-29 09:16

期末结转  借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税 
这是一般纳税人结转的分录

邹老师 解答

2017-03-29 09:18

你好，有应纳税额就需要结转