老师好，是小规模企业，关于汇算清缴方面。20年汇算清缴，通过对相关科目的调增和固定资产折旧的一次性扣除调减，退了部分税，请问，我21年的汇算清缴中的去年数据，是以20年12月报表数据填报，还是以汇算清缴后调整的填报？谢老师回复。21年是第一次做汇算，现在22年做21年的，不是很清楚。

文竹 追问

2022-03-10 13:23

我感觉我21的资产负债表的原始数，用的是20年汇算清缴前的数据，而且，21年报的工商年报也是20年汇算清缴前的报表数，怎么操作？谢谢

文竹 追问

2022-03-10 13:24

年报要做更正申报吗？

蒋飞老师 解答

2022-03-10 13:44

申报过了，就不用更改了

文竹 追问

2022-03-10 15:34

请问我现在做21年的汇算清缴，20年的报表数据要做年初数用，要怎么操作？谢谢

蒋飞老师 解答

2022-03-10 16:33

可以直接使用2020年12月数据。

文竹 追问

2022-03-11 12:36

好的，谢谢老师

蒋飞老师 解答

2022-03-11 12:43

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢