老师，这样做账管理费用是不是多出了205.84，因为这个是个人承担的？

Amy 追问

2022-03-08 16:26

老师，那应该怎么做才是正确的

文文老师 解答

2022-03-08 16:39

分录是没问题的，其他应收款-社保，会有余额。还要做分录

Amy 追问

2022-03-08 16:45

老师，还需要做哪笔分录？

文文老师 解答

2022-03-08 16:53

借：管理费用-社保
借：其他应收款-社保
贷：银行存款

Amy 追问

2022-03-08 16:59

老师，社保我是这样做的，

文文老师 解答

2022-03-08 17:06

你的分录可以
但是，个人社保部分与发放工资的其他应收款，金额不一样

Amy 追问

2022-03-08 17:13

好的，刚刚是随便截的一张，那是这样做的吗，但是这样做，管理费用不还是多了205.84

文文老师 解答

2022-03-08 17:18

没有多了，个人承担部分是工资组成部分。应计入管理费用-工资