用友帐上，2019年的其他付款-暂收款/代扣公积金，期末有贷方余额250元， 当年，公积金个人部分应缴6000元， 做工资时， 借：应付工资 贷：银行存款（实得工资） 其他应付款（暂收 代扣应交个人部分养老/医疗/工伤/公积金） 这里公积金应做6000，但做了6250，多做了250元； 缴纳公积金时， 借：管理费用/公积金（公司部分） 其他应付款（个人部分6000） 贷：银行存款 现在要订正， 借：管理费用/社会保险 -250 借： 其他应付款（公积金）250， 这样可以吗？

清之 追问

2022-03-08 16:42

管理费用为什么不能在贷方 ，是不是所有管理费用都必须是借方红字冲减？

立红老师 解答

2022-03-09 09:27

同学你好，如果将管理费用放在贷方，有的软件是取不到数的，这样报表金额会错；