一般纳税人和小规模 只要这月申报了 月底就要计提分录是吗 下月做缴纳的分录

踏实的黑猫 追问

2022-03-06 14:20

小规模季报不是吗  假如4月份申报 月底不需要计提吗

QQ老师 解答

2022-03-06 14:36

您好您好，小规模纳税人也有月报的但是很少，如果是季报的话，三月份六月份九月份12月份计提就可以

踏实的黑猫 追问

2022-03-06 14:38

我没明白老师  小规模季报是1  4  7  10 月份才申报
 3  6  9  12月份怎么计提  
因为没有算出要缴纳的税金 计提的话是没有数的

QQ老师 解答

2022-03-06 15:05

你好！你开发票的时候没有单独做应交税费应交增值税数金额吗？

踏实的黑猫 追问

2022-03-06 15:08

来的进项票直接走成本了  销项票 做税额了 但是月没超过15  直接当月就冲了税额   走的营业外收入  对吗

踏实的黑猫 追问

2022-03-06 15:11

老师 我问的计提税金包含 城建税和教育附加税  这些税种不是要申报的时候才知道多少税款吗  提前计提这个数怎么能知道呢

QQ老师 解答

2022-03-06 15:40

你好！不需要缴纳的专营业外收入

踏实的黑猫 追问

2022-03-06 15:40

听不懂你说的话

QQ老师 解答

2022-03-06 16:13

你好！小规模纳税人季度计提增值税不需要缴纳转入营业外收入