公司12月的时收到了一张3180的发票，入了成本，已经结转了成本了的，是信息服务费的，现在上游的公司说不做了，要退回3180给我们，要把发票还给他们。这样的话要怎么做比较好啊？

昕晴 追问

2017-03-24 14:46

之前的分录 是   借：主营业务成本 3180  贷：银行存款  3180    现在在3月的账做的话是红冲这笔就好？还是说按以前年度损益调整核算的话是怎么做呢？麻烦老师说详细点，分录怎么做，谢谢！

邹老师 解答

2017-03-24 14:32

你好，冲销这个分录就是了

邹老师 解答

2017-03-24 14:34

你好，损益的通过以前年度损益调整核算

邹老师 解答

2017-03-24 14:47

借；银行存款  贷；以前年度损益调整