找郭老师 ， 找郭老师

绿色 追问

2022-03-04 09:32

老师，我们是一家建筑企业，项目结束后，具体怎么做账务处理，是要做结转吗？具体怎么结转

郭老师 解答

2022-03-04 09:35

你好，你是根据什么来确认收入？

郭老师 解答

2022-03-04 09:35

完工进度吗？还是一点儿收入都没有确认？

绿色 追问

2022-03-04 09:37

我是根据完工进度来确认收入的，目前这个项目除了质保金应收账款已全部收回了，目前这种情况下是否可以做结转，具体怎么做分录

郭老师 解答

2022-03-04 09:39

可以的，借主营业务，成本贷工程施工，你只要确认了收入，必须结转成本的，你这个项目已经完工了，你所有的都做了，收入吗？如果是的话，你所有的成本都一块儿结转。

郭老师 解答

2022-03-04 09:39

如果你的质保金没有确认收入的话，这个金额大不大？不大的话，你一次可以全部都做，只要你的收入别小于成本就行。

绿色 追问

2022-03-04 09:41

账面上挂了应收账款-质保金，应付账款里面也挂了-质保金，这个不影响结转吗

郭老师 解答

2022-03-04 09:42

好，这个不影响的，你没有支付的那一部分，照样属于你的成本。