老师，当月没有开销项发票，进项发票已认证，会计分录怎么做合适？

1314LW小文子 追问

2022-03-03 16:26

老师  呢抵扣的时候  分录怎么做合适  这块儿有点晕

王晶老师 解答

2022-03-03 16:27

不好意思刚刚看错了，认证的话没有抵扣，计入应交税费增值税---待抵扣税额

1314LW小文子 追问

2022-03-03 16:28

老师  请老师分享一下   关于税金这块 计提  待认证 结转等等的  全分录

王晶老师 解答

2022-03-03 16:29

借库存商品
借应交税费 增值税---待抵扣税额
贷银行存款
抵扣的时候
借应交税费增值税   ---进项税额
贷应交税费增值税   待抵扣税额

1314LW小文子 追问

2022-03-03 16:31

老师  进项税和销项税  结转的会计分录  ？

王晶老师 解答

2022-03-03 16:33

借应交税费增值税   销项税额
贷应交税费增值税未交增值税


借应交税费增值税未交增值税
贷应交税费增值税进项税额

1314LW小文子 追问

2022-03-03 16:35

这要 进项税和销项税就相互抵销了对吗？
老师有一般企业的全套会计分录吗？求分享

王晶老师 解答

2022-03-03 16:36

嗯嗯，不好意思没有的呢

1314LW小文子 追问

2022-03-03 16:39

好呢  谢谢老师

王晶老师 解答

2022-03-03 16:40

嗯嗯，不用客气的哒撒