老师你好，我们2021年11月份转成的一般纳税人，之前申报的时候都没有做过加计抵减，现在我们要修改2021年11月份的增值税申报表，那么我的加计抵减怎么填写在这两张表上，11月份没有进项税额怎么填加计抵减。到12月份进项税额是17768.2那么就是17768.2*10%=1776.82加计抵减是19545.02吗？我应该填在增值税申报表表四加计抵减情况第几栏。

???? 追问

2022-03-03 15:16

234的金额分别填多少呢？取数是取那个？主表是手填，加计抵减主表又填哪里呢？

陈诗晗老师 解答

2022-03-03 15:19

这里的金额就是你可以享受加计抵减的金额就行了哦，这三列都填一个数据，你填了之后主表，它会自动享受，自动有这个金额。

???? 追问

2022-03-03 15:25

那我加计抵扣的金额就是19545.02吗？

陈诗晗老师 解答

2022-03-03 15:28

对的对的，就是你可以享受抵扣的这个金额。

???? 追问

2022-03-03 15:37

好的，那进项税额还是是17768.2加计抵扣额是19546.02吧。这个需要在账务上怎么处理呢？

陈诗晗老师 解答

2022-03-03 15:38

这个享受家具抵扣的部分，你放到你的应交税费减免税额。

???? 追问

2022-03-03 15:46

就是1776.82这部分嘛？进项17768.2*10%=1776.82就是这个金额放到减免税额里面吗？

陈诗晗老师 解答

2022-03-03 15:56

祝你享受减免的这个金额就放到那里面就行了。

陈诗晗老师 解答

2022-03-03 15:57

你这里的金额算错吧，你家具抵扣10%，那你家具的金额只是1776.82
填写234