1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

星河老师

职称： 中级会计师,税务师,CMA

2022-03-02 15:08

同学，
你好，包含普票专票部分的呢。

老杜杜 追问

2022-03-02 15:09

税务局代开的也算哈？

星河老师 解答

2022-03-02 15:24

嗯 是的 税务局代开的也是统计在内的。

老杜杜 追问

2022-03-02 16:20

老师确定吗？我怎么搜索都是不包含专票金额在内呢？等于开专票都要缴纳增值税

星河老师 解答

2022-03-02 16:40

同学你好，老师刚才讲的可能产生误解了。是这个情况再跟你梳理一下。

星河老师 解答

2022-03-02 16:42

比如你开了30万的普票，这30万是免税的，开了10万的专票，那这10万无论是自己开还是代开，都是要缴纳增值税的。

星河老师 解答

2022-03-02 16:42

第二种情况，你开了30万的普票，然后开了20万的专票，那么一个季度加起来就是50万，那么这50万都要交纳增值税。

上传图片  
相关问题讨论
免税的不用交税。不需要缴纳。
2022-04-15 14:57:03
小规模纳税人指的是按照税务总局公布的要求，个体工商户的月应纳税额不超过5万元的企业或个体工商户。此类小规模纳税人，可选择免征增值税，不再支付增值税。相关的文件在涉及申报纳税的程序中会有提示，也可以上税务机关官网查询相关文件。拓展知识：在增值税免征的小规模纳税人中，还可以选择部分项目缴纳税款，以满足特定情况下的税收优惠。
2023-03-19 11:55:50
你好，小规模纳税人 实现收入，借：应收账款等科目    ， 贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税 免征增值税，借：应交税费—应交增值税   ， 贷：营业外收入—增值税减免     
2021-12-09 18:44:31
借应交税费应交增值税贷营业外收入。
2022-01-13 16:50:32
你好 没有出台 新文件呢  
2023-01-04 15:24:21
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...