老师，报季度税资产负债表里资本公积，未分配利润和所有者权利根据哪里填写的这个数？

可乐妈咪 追问

2022-03-02 13:59

老师，刚接手这个地方不太明白，记账凭证也没有记分录，但每个月的资产负债表上未分配利润和所有者权益年初数都是一样的，后面期末数就一直在增加？

宋生老师 解答

2022-03-02 14:00

你好！年初数一直不变，期末数是累计到这个月为止，所以在变

可乐妈咪 追问

2022-03-02 14:05

什么时候这个科目才会用到，在分录？还是一直不管它，就光填上就可以？

宋生老师 解答

2022-03-02 14:07

你好！你每月结转的时候就有了。
借本年利润 贷利润分配—未分配利润

可乐妈咪 追问

2022-03-02 14:09

老师，所有者权益呢？这个分录呢？

宋生老师 解答

2022-03-02 14:12

你好！所有者权益是报表自动累计的数据，不需要单独写