12月份不该结转的成本给结转了！，一月份做了冲回，但是一月份有销售又做了成本结转，但是一月份结转损益时没有当月的主营业务成本；我是个新手，很多不懂

陪你考证的初级班主任 追问

2022-02-28 11:06

12月31日有一笔款到账，但是一月份开的发票，所以12月份没做收入，但是给结转成本了  一月份确定的收入

陪你考证的初级班主任 追问

2022-02-28 11:09

把12月份的结转成本从会计的角度给冲回了，冲回后，一月份重新结转成本了，但是库存和主营业务成本明细账不平，而且结转损益后，1月份没有主营业务成本。是需要调整以前年度损益吗？但是我不清楚具体的分录，麻烦你帮我解答一下

朴老师 解答

2022-02-28 11:15

同学你好
这个需要调整的

朴老师 解答

2022-02-28 11:15

这个只需要调整收入就可以了


你是冲减收入对吗
什么企业会计准则

陪你考证的初级班主任 追问

2022-02-28 14:00

小会计准则  小规模企业  具体怎么做呢

朴老师 解答

2022-02-28 14:01

借利润分配未分配利润
贷银行存款或者应收账款

陪你考证的初级班主任 追问

2022-02-28 17:41

老师我还是没明白

朴老师 解答

2022-02-28 17:45

这个就是小企业会计准则跨年调整的分录