送心意

meizi老师

职称中级会计师

2022-02-25 11:01

你好;      你们买的  材料先按单据入库处理。 到时耗损看是否是 正常耗损; 是的话计入成本去   

水中的小鸟 追问

2022-02-25 14:53

之前已按单据入库,也按正常损耗计入成本, 说损耗要做边角料交税,我们重新把边角料报关后,又说 税额小又给免税,所以下一步不知道该怎么做了

meizi老师 解答

2022-02-25 14:58

 你好;    边角料你们会收回来销售啥的 ; 要计入原材料去的 ;   这个还得涉税的  

水中的小鸟 追问

2022-02-25 16:08

我们边角料都没收回来,都按正常损耗核销完了,这次叫我们把损耗部分以边角料做价交税,以前都没要过,但做价完报关后又说税低就不用交了,跟单员给我了这个边角料报关单,我不知道应该怎么做帐了

meizi老师 解答

2022-02-25 16:16

 你好 ;  正常这个边角料会涉及税费的哦。     要涉及的; 要走 原材料去处理   

水中的小鸟 追问

2022-02-25 16:42

账怎么做?麻烦写一下分录

meizi老师 解答

2022-02-25 16:47

 比如 借原材料  贷库存商品   这部分是边角料从 你们商品弄出来的  

水中的小鸟 追问

2022-02-25 18:00

那我这个税怎么交呢?分录怎么做?为什么对方说因为税费不够50就不用交了呢?因为之前手册进口材料按正常损耗核销完了,那我是按进口边角料转内销交增值税,关税吗?

meizi老师 解答

2022-02-25 18:01

 你好;   这个税费 边角料 按内销来处理的;     是的;    

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相关问题讨论
 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2025-10-31 17:15:34
是的,就是这样子理解。
2024-12-13 16:42:23
当进口煤炭在国内销售时,需要缴纳的税费主要包括关税、增值税和消费税(如果适用)。具体计算公式是:首先根据煤炭的CIF价值(成本、保险费及运费之和)计算关税,然后在CIF加上关税的基础上计算增值税。如果煤炭属于消费税的征税范围,还需在CIF加关税后的基础上再计算消费税。具体税率需要查看最新的税务政策。
2024-10-30 16:52:27
出口转内销时,发票开具和账务处理如下: 发票开具: 开具增值税专用发票或增值税普通发票。发票上需填写购买方的名称、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号等信息,商品名称、规格型号、单位、数量、单价、金额、税率、税额等内容。 账务处理: 假设原来出口时确认的销售收入为美元,汇率为 6.8。现出口转内销,美元金额换算为人民币为:美元金额×6.8 。 1.冲减原出口销售收入:借:主营业务收入 - 出口收入(原确认的美元金额×6.8)贷:主营业务收入 - 内销收入 (美元金额×6.8) 2.计提销项税额:借:主营业务收入 - 内销收入 (美元金额×6.8÷(1 %2B 适用税率)×适用税率)贷:应交税费 - 应交增值税(销项税额) 如果之前出口时已经申报了出口退税,还需要对已退税款进行相应的处理。
2024-07-25 15:23:39
你好    出口转内销会计分录 出口转内销会计处理: 1.冲减原出口销售收入,增加内销销售收入,计提销项税 借:产品销售收入——出口收入       贷:产品销售收入——内销收入             应交税金——应缴增值税(销项税额) 2.红字冲销 借:产品销售成本(红字)       贷:应交税金——应缴增值税(进项税额转出)(红字) 赔款有损益 的损失 没损失的记营业外收入 
2023-11-13 13:42:12
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